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关于2020年中山市社会组织财务专项“双随机,一公开”检查结果的公示

时间:2020/11/11 15:13:00  作者:  来源:
     20207-10月我局根据《中山市民政局“双随机一公开”工作实施细则(试行)》《中山市社会组织抽查监督暂行办法》等有关文件要求,抽取监管对象和执法人员名单,并委托第三方专业机构,对100家社会组织开展财务专项“双随机,一公开”执法检查,现将检查结果向社会公布。

 

附件:2020年中山市社会组织财务专项“双随机,一公开”执法检查结果

 

                                   中山市民政局

                                   2020年11月11日 

 

 

附件:2020年中山市社会组织财务专项“双随机,一公开”执法检查结果
社会组织 统一社会信用代码 检查完成日期 检查结果
中山书画院 52442000058550865B  2020.10.30 未按照《民间非营利组织会计制度》的要求编报会计报表。
中山市南方画院 52442000056805094N  2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;以excel表格代替会计账簿,不符合国家统一会计制度的规定;会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算;财务管理不规范,费用支出无签批手续,工资发放单无单位负责人、领取人签名;存在出资人、举办者和理(董)会成员挪用、占用民办非企业单位资金的情况,可能存在利润分配或变相分配。
中山市风华艺术团 52442000065192787G 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》,以excel表格代替会计账簿,不符合国家统一会计制度的规定;内部管理不规范,提取备用金、资金支出无审批程序;财务管理不规范,记账凭证与原始凭证内容不符,费用报销无合法有效票据;会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算。
中山市京韵京剧社 5244200007787999XL 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,费用支出无合法有效票据和审批程序。
中山市五桂书法院 52442000086785688M 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在大额现金支付;内部管理不规范,备用金提取和费用支出无审批程序。
中山市爱乐乐团 52442000094222623L  2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,备用金提取无审批程序,年末账面留存大额库存现金;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名;费用报销无合法有效票据和审批手续;预提费用无计提依据;固定资产账实不符。
中山市快乐时光轻音乐团 5244200031058390XA 2020.10.30 已停止运作,正在办理注销。
中山市岐江水彩画院 524420003105852007 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在大额现金支付,无审批程序,无出纳、收款人签名;现金收取提供服务收入未开具票据;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人签名。
中山市小爱乐青少年交响乐团 52442000310511180N  2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,费用报销无审批程序,无单位负责人、经办人签名。
中山市七彩虹合唱团 52442000321628456C 2020.10.30 检查过程中已办理注销。
中山市文成广东音乐艺术中心 52442000336393418R 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,现金支出无出纳签名;存在大额现金送存银行不及时,年末账面留存大额库存现金;财务管理不规范,存在账务处理不及时,账务处理错误且未及时更正;预提费用无计提依据。
中山市步步高民乐团 52442000341541876K 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,现金发放补贴无领取人签名;费用报销无合法有效票据;劳务费支出未申报代扣代缴个人所得税。
中山市方修书画院 52442000MJM515118N 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付;财务管理不规范,大额资金支出审批手续不完备;现金支出无付款原始凭证;费用报销无合法有效票据和审批程序;现金支付工资,工资表无单位负责人、领取人签名。
中山市达达熊图书馆 52442000MJM5158559 2020.10.30 财务管理不规范,账务处理滞后,银行存款年末对账单余额与明细账余额差异较大;大额资金支出无审批程序;费用开支审批手续不完备,无合法有效票据;劳务费支出未代扣代缴个人所得税;账务处理错误。
中山市博慧科技资讯服务中心 524420006664927344 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据,列支非本单位费用,工资发放单无负责人签名。
中山市森宝沉香综合技术研究所 52442000050728913U 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,大额提取现金无审批手续,年末账面留存大额库存现金;内部管理不规范,费用开支无审批手续,无收款人签名;现金支付工资,工资表无单位负责人、领取人签名;借入现金无原始凭证。
中山市中公交通应急装备研究中心 52442000066727069G 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,存在大额现金支出,现金支付报销费用无领款人、出纳签名;备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据,存在账务处理不及时,账务处理错误且未及时更正。
中山市光华科技促进中心 524420000826161314 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付,年末账面留存大额库存现金;备用金提取无审批程序;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人签名;大额资金支出无审批手续;费用报销无合法有效票据和审批程序;会计核算不规范,未区分受托代理业务和捐赠活动,按照不同的原则进行会计处理。
中山市香山创智研究院 52442000321701019B  2020.10.30 财务管理不规范,大额资金支出无原始凭证,审批手续不完备;费用开支无审批程序,工资单无单位负责人、领取人签名;存在出资人、举办者和理(董)会成员挪用、占用民办非企业单位资金,可能存在利润分配或变相分配情况。
中山市火炬数字城市研究院 524420003295318945 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名。
中山市泰安科技工业设计与研发中心 52442000322250950F 2020.10.30 财务管理不规范,现金收取往来款,无收款原始凭证;工资发放单无单位负责人、领取人签名。
中山市北斗星导航创新应用研究院 5244200033643307XE 2020.10.30 不配合检查。
中山市富旋新材料研究院 52442000336436617U  2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名;领用材料无领用手续;账务处理错误。
中山市中标照明电气科技研究院 52442000341549333K 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在现金坐支,现金收款手续不完备;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批程序;工资单无单位负责人、领取人签名;差旅费用报销缺乏量化标准,无审批手续及出差费用原始凭证;其他应收款长期挂账未清理。
中山市服务业新兴业态发展研究院 52442000MJM515003G  2020.10.30 财务管理不规范,工资单无单位负责人、领取人签名;借入大额资金手续不完备;费用支出未按照程序审批;会计核算不规范,账务处理错误且未及时更正。
中山市沙溪电子商务技术服务中心 52442000MJM515177R 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无经办人签名和审批手续;固定资产未按期计提折旧。
中山市茵特质量技术研究院 52442000MJM515193F  2020.10.30 不配合检查。
中山市极客灯饰研究院 52442000MJM5153296 2020.10.30 现金管理不规范,年末账面留存大额库存现金;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批手续。
中山市燎原区块链技术研究院 52442000MJM515476P 2020.10.30 无法联系,不配合检查,因办公场地被政府征用而暂停开办。
中山市中创光电产业技术研究院 52442000MJM51553XG 2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序,备用金入个人银行账户;现金收款、付款手续不规范;财务管理不规范,工资单无领取人签名;费用报销无合法有效票据。
中山市仁爱康复理疗器械研究院 52442000MJM515716J 2020.10.30 未正常运作,不配合检查。
中山市叠加能源科技研究院 52442000MJM5160654 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,大额资金支出无审批手续;发放工资无工资单,无单位负责人、领取人签名;举办者未投入开办资金。
中山市汇邦自动化设备研究院 52442000MJM516161D 2020.10.30 不配合检查。
中山市聚慧谷物联网技术研究院 52442000MJM516604W 2020.10.30 现金管理不规范,存在大额现金支付;备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批程序,工资发放单无单位负责人、领取人签名。
中山市亮宇环境监测技术研究院 52442000MJM5167861 2020.10.30 不配合检查。
中山市灯都照明技术研究院 52442000MJM517551A 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;以excel表格代替会计账簿,不符合国家统一会计制度的规定;财务管理不规范,记账凭证未编号和装订成册,原始凭证残缺不全,费用支出无审批程序。
中山市博睿社会工作服务中心 52442000684420136B  2020.10.30 内部管理不规范,固定资产清理长期挂账未处理;财务管理不规范,账务处理不正确,重复计提税金,列支非本单位费用,未按时纳税申报。
中山市扬帆社会工作服务中心 524420005846760110 2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序;大额资金支出审批手续不完备;财务管理不规范,活动补贴发放单无单位负责人、领取人签名;列支非本单位费用。
中山市向日葵社会工作服务中心 524420005901202556 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付;备用金提取无审批程序,备用金转入个人银行账户;现金收、付款无原始凭证;现金余额账实不符;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据,签批手续流于形式;发放工资无工资单,无单位负责人、领取人签名;账务处理错误且未及时更正,往来款长期挂账未清理;逾期纳税申报。
中山市香山社会工作服务中心 524420000568493617 2020.10.30 内部管理不规范,存在大额现金支付,收取现金无出纳签名,年末账面留存大额库存现金;备用金提取无审批程序,且转入个人银行账户;财务管理不规范,重复列支费用;费用报销无合法有效票据。
中山市臻善社会工作服务社 52442000336415517F  2020.10.30 现金管理不规范,存在大额现金支付,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名;大额资金支出无审批手续;重复列支费用。
中山市聚贤社会工作服务中心 52442000MJM5152658 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,大额现金收款无出纳签名,年末账面留存大额库存现金;财务管理不规范,费用开支审批手续不完备,列支非本单位费用,以第三方票据替代收款单位的收款票据;支付人员工资、补贴,无单位负责人、领取人签名;存在逾期缴纳税款情况。
中山市邻舍社会工作服务中心 52442000MJM515345U 2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批程序,劳务费支出未代扣代缴个人所得税。
中山市雨泽社会工作服务中心 52442000MJM51596XA 2020.10.30 会计核算不规范,未能反映经济业务的真实性;财务管理不规范,收取大额资金无原始凭证;费用报销无审批人、出纳、经办人签名;发放工资无工资发放明细表,无单位负责人、领取人签名;列支非本单位费用。未及时办理住所变更登记。
中山市慈和社会工作服务中心 52442000MJM5164873 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》,未正常运作。
中山市中颐社会工作服务中心 52442000MJM5166555 2020.10.30 财务管理不规范,账务处理严重滞后,全年各项支出均未见审批程序。
中山市春田树康复训练中心 52442000MJM516807H 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付;库存现金余额超过规定限额;财务管理不规范,发放工资无工资发放表,无单位负责人、领取人签名;费用报销无合法有效票据;支出未严格执行机构财务管理制度;固定资产账实不符。
中山市星航儿童康复服务中心 52442000MJM51684XR 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付,期末库存现金账实不符;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批程序,自制现金支出凭证无单位负责人签名;工资发放单无单位负责人、领取人签名;服务收入未开具正式票据,现金收取服务收入无原始收款凭证,自制现金收入证明单无出纳签名。
中山市小榄中小企业服务中心 5244200059585467XE 2020.10.30 财务管理不规范,费用报销无合法有效票据。
中山市新气象技术服务中心 52442000597451639Q  2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,应交增值税账务处理错误且未及时更正,应交增值税年末余额账实不符。
中山市共同长大公益服务中心  52442000055390181G  2020.10.30 未发现问题。
中山市阳光天使康复训练中心 52442000055338703U 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》,以excel表格代替会计账簿,不符合国家统一会计制度的规定;现金管理不规范,存在现金坐支情况;大额资金支付无审批手续;财务管理不规范,账务处理错误,记账凭证与附件金额严重不符。
中山市左右心理咨询服务中心 52442000070229943D 2020.10.30 财务管理不规范,存在大额现金支付无收款人签名;工资单无领取人签名。
中山市亮钧公益服务中心 52442000073473589G 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据,报销手续不完备;支付劳务费(工资)无审批程序;慰问金发放无清单。
中山市善和弟子规推广服务中心 52442000082570508X 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》,以excel表格代替会计账簿,不符合国家统一会计制度的规定;财务管理不规范,支付劳务报酬无合法有效票据,未代扣代缴个人所得税。
中山市智海异地务工人员服务中心 524420000868084721 2020.10.30 不配合检查。
中山市晋源老人公益服务中心 524420000901136060 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;会计核算不规范,收入和支出均在“其他应付款”科目核算,未确认当期收入和费用,未计提固定资产折旧;财务管理不规范,存在费用报销无合法有效票据和审批手续,现金报销无领款人签名。
中山市惠众拍卖典当公共资源拍卖中心 52442000090156075N 2020.10.30 财务管理不规范,借入资金手续不完备,费用报销不规范。
中山市千色绘爱心服务中心 52442000090180737C  2020.10.30 不配合检查。
中山市菊城公益服务中心 52442000091753840H 2020.10.30 会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算。
中山市学苑社会服务咨询中心 524420000917817379 2020.10.30 检查过程中已办理注销。
中山市启德家庭服务中心 52442000092369082D 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,年末账面留存大额库存现金;财务管理不规范,存在个人账户代付机构款项,费用报销无合法有效票据和审批程序,现金支付费用无原始付款凭证。
中山市乐天年健康服务中心 524420000944205588 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》。
中山市火炬开发区爱茵堡青少年活动中心 524420000942783360 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在现金坐支,大额资金支出无审批手续,无收款方收款收据;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名;大额预提费用无计提依据;未计提固定资产折旧;账务处理错误;存在出资人、举办者和理(董)会成员挪用、占用民办非企业单位资金,可能存在利润分配或变相分配情况。
中山市明理传统文化交流中心 52442000094341307Q 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,现金收款手续不完备;财务管理不规范,费用报销无审批程序;工资表无单位负责人、领取人签名。
中山市大众影视文化交流中心 52442000094222324N 2020.10.30 不配合检查。
中山市慈航社会公益服务社 52442000398087184R 2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据;发放补贴无发放表,无单位负责人、领取人签名;列支非本单位费用;固定资产账实不符。
中山市星愿社会服务中心 52442000310590958G  2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付,现金收款无出纳签名,公款私存;财务管理不规范,费用支出无合法有效票据,列支非本单位费用,记账凭证与原始凭证金额不符,账务处理错误且未及时更正。
中山市玖叁公益服务中心 524420003105107789 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批手续,无付款原始凭证;现金支付工资、补贴,无领取人签名。
中山市慈孝缘文化推广中心 52442000310510735U 2020.10.30 未做账核算,未执行《民间非营利组织会计制度》。
中山市福依婚姻家事指导中心 52442000310554922Q 2020.10.30 不配合检查。
中山市博和陶笛养生研究中心 52442000310520415G 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据,大额资金支出无审批手续,且不符合内部财务管理制度的规定。
中山市芊苗公益传播中心 524420003205170092 2020.10.30 内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,劳务报酬签收表无单位负责人、领取人签名;费用报销无合法有效票据;费用支出存在重复入账。
中山市蒲公英公益服务中心 524420003216277289 2020.10.30 未发现问题。
中山市彩虹公益服务中心 52442000321645440J  2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在现金坐支;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人签名;账务处理滞后,银行存款明细账余额与银行对账单金额不相符;接受捐赠不规范。
中山市星希望儿童训练中心 52442000321666874F 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付;内部管理不规范,备用金提取和大额资金支出无审批程序,现金收款未开具正式票据,现金收入证明单无出纳、交款人签名;财务管理不规范,工资发放单无单位负责人、领取人签名,会计调整无依据。
中山市三工联动职工服务中心 52442000321639841H 2020.10.30 存在逾期纳税申报。
中山市紫荆文化交流中心 52442000324816313T 2020.10.30 登记证书过期未换证。
中山市遥子星心理咨询服务中心 52442000321691658H 2020.10.30 会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据。
中山市启明星婚姻家庭咨询服务中心 52442000329616951L 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付;财务管理不规范,备用金提取无审批程序,费用支出未按照程序审批,费用报销无合法有效票据。
中山市岐江善流公益文化传播服务中心 52442000329595919D 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在大额现金支付,个人账户代收代付机构款项;内部管理不规范,备用金提取无审批程序且转入个人银行账户;财务管理不规范,费用报销无审批人、出纳和领款人签名;工资发放单无单位负责人签名,预提费用无计提依据。
中山市沙溪龙瑞慈善公益服务中心 524420003296108084 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;现金管理不规范,存在大额现金支付,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,捐赠收入未开具正式票据,费用报销无合法有效票据,列支非本单位费用,慰问金支出无清单、无领取人签名;未纳税申报。
中山市大信公益服务中心 524420003222451587 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》。
中山市安然心理咨询中心 524420003364286338 2020.10.30 不配合检查。
中山市有爱青年社会创新促进中心 52442000336411583D 2020.10.30 财务管理不规范,费用报销审批手续不完备,预提费用长期挂账未清理,无计提依据。
中山市同行助学服务中心 52442000341534035W 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,大额资金支出无审批手续;助学款支出手续不完备,无助学款签领表,无领取人签名;费用支出无合法有效票据和审批手续。
中山市情暖香山健康咨询中心 52442000341542705T  2020.10.30 财务管理不规范,机构账户代付其他单位款项;现金收款无原始凭证;备用金提取、费用支出无审批程序,工资表无单位负责人、领取人签名。
中山市良都公益事业发展中心 52442000341493990B 2020.10.30 财务管理不规范,费用开支审批手续不完备,费用报销单无出纳签名;工资发放单无单位负责人、领取人签名;预提费用无计提依据。
中山市蓝天家园助学助困服务中心 524420003414895880 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,个人账户代收代付机构款项,现金收款无出纳签名;财务管理不规范,捐赠支出手续不完备,账务处理错误。
中山市启善爱护动物服务中心 5244200034149802XY 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,往来款长期挂账未清理。
中山市易读写学童启能中心 52442000MJM51510XN  2020.10.30 内部管理不规范,现金收款收据无出纳签名;财务管理不规范,费用报销无合法有效票据和审批程序,账务处理错误且未及时更正。
中山市心海榕心理咨询服务中心 52442000MJM515230M 2020.10.30 内部管理不规范,费用开支审批手续不完备,无经办人签名;财务管理不规范,工资签收表无单位负责人、领取人签名。
中山市明诺视力保护中心 52442000MJM51529XM 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支和大额现金支付,大额资金收入无出纳签名;财务管理不规范,费用报销无审批程序和收款人签名,工资发放单无单位负责人签名;开具票据不规范。
中山市岐城老旧建筑活化社 52442000MJM515302E 2020.10.30 未按规定执行《民间非营利组织会计制度》;使用个人账户代收单位款项;记账凭证未按要求填制;费用支出及报销手续不规范。
中山市思创智诚青少年服务中心 52442000MJM515353N 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支;财务管理不规范,以工资形式支付劳务费,无合法有效票据;差旅费用报销缺乏量化标准,差旅费报销依据不充分。
中山市香山红豆婚姻家庭咨询服务中心 52442000MJM515468W 2020.10.30 现金管理不规范,存在现金坐支,现金收款无收款原始凭证;财务管理不规范,现金支付工资,无工资发放表,无单位负责人、领取人签名;会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算。
中山市满天心母乳喂养促进中心 52442000MJM515767T 2020.10.30 财务管理不规范,存在个人账户代收代付机构款项;工资发放单无单位负责人、领取人签名;费用支出无签批手续;列支非本单位费用。
中山市来帮救灾扶助中心 52442000MJM5173245 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,取得业务收入未开具票据,费用开支无原始凭证和审批程序,会计核算不完整,固定资产账实不符。
中山市青阳助学助困服务中心 52442000MJM517463U 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;财务管理不规范,借入资金、现金收取业务收入手续不完备,费用报销无合法有效票据和审批程序,工资表无单位负责人、领取人签名;会计核算不规范,提供服务收入未进行价税分离核算,预提费用无计提依据。
中山市竹林助学服务中心 52442000MJM51748XE 2020.10.30 未执行《民间非营利组织会计制度》;内部管理不规范,备用金提取无审批程序;财务管理不规范,资金支出无审批程序;费用报销无单位负责人、出纳、经办人签名。

                                                             

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